本书是保荐代表人胜任能力考试科目《投资银行业务》的辅导教材。本书遵循最新《保荐代表人胜任能力考试大纲》的内容和要求编排，共分为7章，其内容和特点具体如下：

（1）本章知识框架。清晰勾勒出每章的知识脉络，并用下划线指明考试重难点。

（2）考情分析。总体分析每章（节）近年历次真题分值分布、题量等，剖析历年真题命题规律和考查特点，指出备考重点和学习方法。

（3）本章核心法规。列出了每章（节）涉及的核心重点法规，供拓展阅读用。

（4）大纲要求。标明了考试大纲规定需要掌握的知识内容和要求掌握的程度。

（5）要点详解。根据考试大纲提供的参考书目及最新相关法律、法规和规范性文件等对考试大纲要求的所有要点进行了详解，特别是对一些重点和难点进行了详细的分析和说明，并用下划线标明了考试重难点。

（6）历年真题详解。在重要考纲知识点下设有配套历年真题及详解，方便考生快速理解知识点，举一反三，高效备考。

第一章 保荐业务监管

第一节 资格管理

第二节 主要职责

第三节 工作规程

第四节 执业规范

第二章 财务分析

第一节 会计总论

第二节 会计政策和会计估计及其变更

第三节 存 货

第四节 固定资产

第五节 无形资产

第六节 投资性房地产

第七节 金融资产

第八节 长期股权投资与企业合并

第九节 资产减值

第十节 负债和所有者权益

第十一节 收入、费用和利润

第十二节 非货币性资产交换

第十三节 债务重组

第十四节 所得税

第十五节 租 赁

第十六节 财务报告

第十七节 合并财务报表

第十八节 资产负债表日后事项

第十九节 每股收益

第二十节 审计和资产评估

第二十一节 财务比率分析

第二十二节 本量利分析

第二十三节 纳税情况分析

第三章 股本融资

第一节 首次公开发行股票

第二节 上市公司发行新股

第三节 非上市公司股份公开转让

第四章 债务融资

第一节 政府债券

第二节 金融债券

第三节 公司债券

第四节 企业债券

第五节 非金融企业债务融资工具

第六节 资产证券化

第五章 定价销售

第一节 股票估值

第二节 债券估值

第三节 股票发行与销售

第四节 债券发行与销售

第六章 财务顾问

第一节 业务监管

第二节 上市公司收购

第三节 上市公司重大资产重组

第四节 涉外并购

第五节 非上市公众公司并购

第七章 持续督导

第一节 法人治理

第二节 规范运作

第三节 信守承诺

第四节 持续信息披露

第五节 法律责任